13월의 월급을 기대했다가 13월의 세금 고지서를 받은 적 있으신가요? 연말정산 시즌이 다가올 때마다 "어떻게 하면 세금을 덜 낼까" 고민하는 직장인이라면, 가장 강력한 무기인 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)를 반드시 활용해야 합니다.
정부는 국민들의 노후 준비를 장려하기 위해, 이 두 계좌에 돈을 넣기만 해도 최대 16.5%의 수익률(환급)을 보장해 줍니다. 2026년 기준 세액공제 한도가 확대되어 혜택이 더욱 커졌습니다.
1. 세액공제 한도 900만 원의 비밀
과거에는 연금저축과 IRP를 합산해 최대 700만 원까지만 세액공제가 가능했지만, 현재는 최대 900만 원까지 인정됩니다. 이 900만 원을 꽉 채웠을 때 내가 실제로 돌려받는 돈은 얼마나 될까요?
- 총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 공제율 적용 → 148만 5천 원 환급
- 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% 공제율 적용 → 118만 8천 원 환급
2. 연금저축 vs IRP, 무엇이 다를까?
많은 분이 "둘 중 뭐부터 가입해야 하나요?"라고 묻습니다. 두 상품은 비슷해 보이지만 결정적인 차이가 있습니다. 아래 표를 통해 한눈에 비교해 보세요.
| 구분 | 연금저축 (증권/보험) | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|
| 단독 한도 | 최대 600만 원 | 최대 900만 원 |
| 투자 자산 | 위험자산 100% 가능 (ETF 등) |
안전자산 30% 의무 보유 (예금, 채권 등 포함) |
| 중도 인출 | 비교적 자유로움 (기타소득세 부과) |
법적 사유 외 불가 (무주택자 주택구입 등) |
연금저축은 공격적인 투자를 선호하고 자금 유동성이 필요한 분들에게, IRP는 원금 보장형 상품(예금)을 선호하거나 세액공제 한도(900만 원)를 꽉 채우고 싶은 분들에게 적합합니다.
3. 황금 비율 '6:3 법칙'을 기억하세요
가장 효율적인 절세 전략은 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 나누어 넣는 것입니다. 왜냐하면 연금저축은 600만 원까지만 공제되고, 나머지 300만 원 한도는 반드시 IRP로 채워야 하기 때문입니다.
물론 관리의 편의성을 위해 IRP 하나에 900만 원을 모두 넣어도 공제 혜택은 동일합니다. 하지만 IRP는 '안전 자산 30% 의무 룰' 때문에 수익률 측면에서 연금저축보다 다소 보수적일 수 있다는 점을 기억해야 합니다.
⚡ 내 환급액은 얼마일까? 3초 계산하기
내 연봉과 현재 납입액을 입력하면, 이번 연말정산에서 얼마나 돌려받을 수 있는지 즉시 계산해 드립니다. 한도가 남았다면 지금이라도 채우세요!
결론: 고민하는 순간 세금은 나갑니다
IRP와 연금저축은 선택이 아닌 필수입니다. 지금 당장 여유 자금이 없다면 월 10만 원이라도 시작하세요. 복리의 마법과 세액공제 혜택이 만나면, 10년 뒤 여러분의 연말정산은 '공포'가 아닌 '보너스'가 될 것입니다.